税理士にスポット相談する際の相場は？顧問契約との違いについても解説！

税務に関する悩みがあるものの、税理士と継続的な顧問契約を結ぶほどではない——そんなときに便利なのが、税理士へのスポット相談です。

決算や確定申告、相続、法人設立など、特定のタイミングでだけ専門的なアドバイスを受けたい方にとって、スポットでの税理士相談はコストを抑えつつ的確な対応が受けられる手段として注目されています。しかし、いざスポット相談を利用しようとしても「料金相場が分からない」「顧問契約との違いが曖昧」という声も少なくありません。

この記事では、税理士にスポット相談する際の相場感や、顧問契約との違い、利用するメリット・デメリットについてわかりやすく解説します。

スポット相談と顧問契約の違いは？

税理士に業務を依頼したい場合、その方法には主にスポットでの相談と、継続的な顧問契約の2つがあります。

税理士へのスポット相談とは

税理士へのスポット相談とは、特定の税務課題や申告手続きなど、必要なタイミングに応じて税理士に一時的な相談や業務依頼を行うスタイルです。たとえば、確定申告や相続税申告、会社設立時の税務相談など、単発での対応が求められるケースで税理士にスポット的に相談することが一般的です。

税理士にスポット相談することを検討する際のおすすめ記事

税理士との顧問契約VSスポット相談 自分のビジネスに最適なのはどっち？

スポット相談では、税理士との契約は一時的なものであり、依頼した業務が完了すると、その税理士との関係も一旦終了するのが基本です。継続的な支援を求めない企業や個人にとって、スポット相談はコストを抑えながら専門的な知見を得る手段として有効です。

税理士との顧問契約とは

一方、税理士との顧問契約は、日常的に発生する税務や経理業務について、継続的に税理士に相談できる体制を構築する契約です。顧問契約を結ぶことで、税理士との定期的な面談や、日々の相談、緊急時のアドバイスなど、スポット相談では対応しきれない包括的な支援が可能になります。

スポット相談と顧問契約の違いはここがポイント！

顧問契約のサービス範囲は税理士によって異なりますが、一般的には、決算書作成、法人税・所得税申告、年末調整、法定調書の作成などが基本に含まれ、記帳代行や給与計算などはオプションとして追加できることが多いです。

スポット相談と顧問契約では、税理士との関わり方や対応範囲に大きな違いがあります。それぞれの特徴を理解したうえで、自社のニーズに合った形で税理士に相談することが重要です。

税理士にスポット相談するメリット

SoVa税理士ガイド編集部

税理士にスポットで相談・依頼する最大のメリットは、税理士費用を抑えられる点です。

たとえば、決算申告のみをスポットで税理士に相談・依頼する場合、顧問契約に必要な毎月の顧問料といった固定費が発生しません。

スポット相談による決算申告費用は、顧問契約を結んでいる場合よりも単体では割高になることがありますが、年間トータルで考えると、税理士に支払うコストを大幅に抑えることが可能です。

税務に関する限られたタイミングだけ税理士にスポットで相談するスタイルは、コスト重視の企業や個人事業主にとって非常に有効です。

税理士にスポット相談することを検討する際のおすすめ記事

個人が税理士に相談できることの具体例とは？打ち合わせをスムーズにするポイント

税理士にスポット相談するデメリット

ただし、税理士にスポット相談で決算申告などの単発業務のみを依頼する場合には、いくつかのデメリットもあります。スポット契約では税理士と継続的な関係が築かれていないため、税理士が会社の取引内容や経営背景を十分に理解しきれない可能性があります。

SoVa税理士ガイド編集部

税理士にスポット相談する際の相談料についてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事もご参照ください。

おすすめの記事：税理士の相談料、相場はいくら？料金を決める要素や安く抑えるコツを解説

このような場合、税理士がスポット相談を通じて一時的に関与するだけでは、経費の分類や売上の計上時期について認識のズレが生じやすくなり、税務調査の際に指摘を受けるリスクも高まります。

さらに、税理士にスポットで相談する形では、中長期的な視点での節税対策が難しいという点も見逃せません。顧問契約を結んでいれば、税理士が会社の全体像を把握したうえで、継続的に相談やアドバイスを行うことが可能です。しかし、スポット相談ではタイミングも内容も限定されるため、税理士からの提案も場当たり的になりがちです。

税理士にスポット相談するかどうか検討する際はここがポイント！

経営戦略に基づく節税や資金繰りを重視する場合は、スポットよりも継続的に相談できる顧問契約が適しているといえるでしょう。

税理士にスポット相談する際の相場感

税理士に税務相談を依頼する際の費用相場は、相談の内容や契約形態によって大きく異なります。税理士に対してスポットで相談を行う場合と、継続的な顧問契約を結ぶ場合では、料金体系も大きく異なるため、目的に応じた選択が重要です。

税理士にスポット相談することを検討する際のおすすめ記事

【税理士との契約はどちらがよい】顧問契約とスポット契約の違いとは

税理士への相談における費用相場の目安

たとえば税理士にスポット相談を行う典型的なケースとしては、「相続税申告」や「補助金申請」に関する相談があります。これらは継続的に発生する業務ではないため、多くの場合スポット対応となります。スポット相談で税理士に依頼することで、必要なときだけピンポイントで専門的なアドバイスを受けられるのが特徴です。

特に相続税については、税理士と顧問契約を結んでいる場合には、生前贈与などの節税対策を含めた継続的な税務相談が可能となります。一方、スポット相談で相続税申告のみを依頼する場合には、事前対策の有無によって税理士報酬が変動します。生前贈与などの対策がなされている場合には、相続税の申告にかかる税理士報酬が抑えられる傾向にあります。

SoVa税理士ガイド編集部

また、補助金申請に関しては、スポットで税理士に相談・依頼することも多く、経営コンサルティングを主な業務とする税理士事務所では、補助金を活用した資金調達を積極的に提案しています。

近年では、補助金申請の専門部門を設けている税理士事務所も増えており、スポット相談での活用価値も高まっています。

税理士にスポット相談するのがおすすめのケース

次のような特徴に当てはまる場合は、税理士とのスポット相談が特に適しているといえます。

スポット相談が適しているケース①：コスト削減のために税理士へのスポット相談を活用したい場合

税理士にかかる費用をできるだけ抑え、自社で対応できる範囲は自社で行いたいと考える場合は、スポットでの税理士相談が有効です。スポット相談を利用すれば、税務処理の中で特に不安な部分や専門知識が必要な場面だけ、税理士にピンポイントで相談できるため、顧問契約を結ぶよりもコストを抑えることが可能です。

小規模な事業者であれば、仮に税務上のミスがあったとしても影響が比較的小さく収まることもあり、その点を踏まえて、税理士へのスポット相談を選択するのは現実的な判断といえます。

SoVa税理士ガイド編集部

税理士へのスポット相談についてさらに詳しく知りたい方はこちらの記事もご参照ください。

おすすめの記事：スポット相談のかしこい使いかた

スポット相談が適しているケース②：ビジネスが安定しており、税理士への頻繁な相談が不要な場合

事業内容が長年変わらず、取り引き先や売上構造も固定的で、必要とする税務知識が限定的である場合、毎月税理士と面談して相談する必要性は少ないかもしれません。

SoVa税理士ガイド編集部

このような安定したビジネス形態においては、税理士との顧問契約を結ぶよりも、必要なタイミングだけ税理士にスポットで相談する方が合理的です。

定期的な訪問がなくても問題がないため、スポット相談をうまく取り入れることが適しています。

スポット相談が適しているケース③：一時的な税務ニーズに対応したい場合

税理士に相談したい内容が一時的なものである場合には、まずスポット相談を検討するのが理にかなっています。たとえば、「今年だけ特定の税制優遇を受けられる条件が揃ったため、税理士に相談して申告書を作成してもらいたい」といったケースでは、スポットで税理士に相談することで効率的かつ的確に対応してもらえます。

税理士にスポット相談することを検討する際におすすめの記事：税理士にスポット相談したときの費用・料金の相場はいくら？

このように、税理士との関わり方は事業の状況やニーズに応じて選ぶことが大切であり、スポット相談という選択肢は、柔軟でコストパフォーマンスの高い方法として注目されています。

まとめ

税理士にスポット相談することを検討する際におすすめの記事

【2025年版】税理士への相談は？無料or有料？どこで相談できる？ケース別など詳しく解説します

税理士にスポット相談することで、必要なときだけ専門的なアドバイスを受けられ、費用を抑えつつ税務上の不安を解消することができます。

SoVa税理士お探しガイド編集部

スポット相談は、単発の申告やトラブル対応など、一時的なニーズに対して非常に有効な手段です。

一方で、継続的なフォローが必要な場合は、税理士との顧問契約も検討する価値があります。スポット相談の相場や特徴を理解したうえで、自社や自身の状況に最適な相談方法を選びましょう。

税務の専門家である税理士を上手に活用することが、安心して事業や資産管理を進める第一歩となります。本記事を参考に、自社のご状況に適した相談方法を選択することをおすすめします。